收到的发票金额比实际报销多，该如何处理账目？

1、在处理现金折扣时，应将其记录在财务费用的贷方。具体操作为：

借：应付账款，

贷：财务费用。

或者，如果是红字冲减的情况，则记录为：

借：财务费用（红字），

贷：应付账款。

2、对于费用报销，只需根据实际报销金额进行入账即可。不过，建议在未来开具发票时，应当明确区分公私款项，确保金额的准确性。

3、如果后续还需要继续付款，那么欠款应该计入相应的账户中。具体来说，当需要支付欠款时，应做如下会计分录：

贷：应付账款-XX，

以后付款时，则做相反的会计分录：

借：应付账款-XX。

本文 原创，转载保留链接！网址：https://licai.bangqike.com/gupiao/1017837.html