虚拟挖矿货币违法吗？法律风险与监管红线深度解析

近年来，以“虚拟挖矿”为核心的加密货币（如比特币、以太坊等）在全球范围内引发热议，随着数字经济的兴起，“挖矿”一度被视为“造富新风口”，但其背后隐藏的法律风险却常被公众忽视，尤其在我国，虚拟挖矿货币的合法性一直是焦点问题，本文将从法律定义、监管政策、司法实践及风险提示四个维度，系统解析“虚拟挖矿货币是否违法”这一核心问题。

什么是“虚拟挖矿货币”？

要判断其是否违法，需先明确两个核心概念：虚拟挖矿与虚拟货币。

• 虚拟挖矿：指通过计算机硬件（如GPU、ASIC矿机）进行大量数学运算，争夺加密货币网络记账权，从而获得新币奖励的过程，本质是“工作量证明（PoW）”机制下的分布式记账行为。
• 虚拟货币：以区块链技术为基础，通过加密算法生成的数字资产，如比特币、莱特币等，不具有法偿性，也不被中央银行或货币当局认可。

二者的结合，即“虚拟挖矿货币”，本质是通过挖矿行为产出、交易或使用虚拟货币。

我国监管政策：从“禁止”到“全面清退”

我国对虚拟货币及挖矿活动的监管态度明确且严格，政策演变可分为三个阶段：

早期探索与风险提示（2013-2017年）

2013年，中国人民银行等五部委发布《关于防范比特币风险的通知》，明确比特币“不是真正意义的货币”，不具有法偿性，但个人自担风险持有和交易并不直接违法，挖矿活动处于灰色地带，未纳入严格监管。

明确禁止“挖矿”与“货币交易”（2017-2021年）

2017年，七部委联合发布《关于防范代币发行融资风险的公告》，首次将“ICO（首次代币发行）”定性为非法集资，并要求虚拟货币交易场所关闭，2021年，中国人民银行等十部委发布《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》（以下简称“924通知”），首次明确“虚拟货币相关业务活动属于非法金融活动”，并全面叫挖矿活动：

• 禁止挖矿：严禁新增虚拟货币“挖矿”项目，存量项目有序清退；
• 禁止交易：虚拟货币与法定货币兑换、虚拟货币作为中央对手方交易、为虚拟货币提供定价、信息中介等服务均属违法；
• 禁止宣传：不得开展虚拟货币营销、推介、付费课程等宣传诱导行为。

全面清退与刑事打击（2021年至今）

“924通知”后，我国对虚拟货币的监管进入“全面清退”阶段，内蒙古、四川、新疆等曾是挖矿集中地的省份，全面关停矿场，切断挖矿用电，司法实践中，凡涉及虚拟货币挖矿、交易、炒作的行为，均可能被认定为“非法经营罪”“帮助信息网络犯罪活动罪”等。

司法实践：这些行为已明确构成违法

政策落地后，多起司法案例明确了虚拟挖矿货币的违法边界：

组织“挖矿”涉嫌非法经营罪

案例：2022年，浙江警方破获一起“云挖矿”诈骗案，犯罪嫌疑人搭建虚假“云挖矿”平台，以“低投入高回报”吸引投资者充值“算力”，实则未进行真实挖矿，涉案金额超2亿元，主犯因“非法经营罪”被判处有期徒刑10年。
解读：若组织者以挖矿为名行诈骗、集资之实，或未经许可开展挖矿相关业务，可能触犯《刑法》第225条“非法经营罪”。

交易虚拟货币可能构成犯罪

案例：2023年，北京法院审理一起“利用虚拟货币洗钱案”，犯罪嫌疑人通过比特币交易将电信诈骗所得资金“洗白”，涉案金额达5000万元，最终因“洗钱罪”被判刑。
解读：虚拟货币因其匿名性、跨境性，常被用于洗钱、赌博、逃税等犯罪活动，交易虚拟货币若涉及资金来源非法，或为犯罪提供资金转移渠道，可能构成“洗钱罪”“帮助信息网络犯罪活动罪”等。

为挖矿提供技术支持需担责

案例：2021年，深圳某科技公司为矿场提供“矿机托管”及“矿池接入”服务，被认定为“变相从事虚拟货币业务”，公司负责人被处以罚款及行业禁入。
解读：为挖矿提供场地、技术、网络等支持，若明知或应知对方从事非法挖矿活动，可能被认定为“共犯”或承担行政责任。

风险提示：普通人参与虚拟挖矿的“法律雷区”

对于普通个人而言，参与虚拟挖矿或交易需警惕以下法律风险：

挖矿行为本身已被禁止

根据“924通知”，任何个人或组织不得在我国境内开展虚拟货币挖矿活动，即便个人使用家用电脑“小规模挖矿”，也可能因违反地方政策（如用电限制）被处罚，情节严重者可能面临行政拘留。

交易虚拟货币不受法律保护

我国法律不承认虚拟货币的货币属性，也不保护虚拟货币交易合同，若因交易纠纷（如平台跑路、诈骗）起诉至法院，法院可能以“违反法律强制性规定”为由驳回诉讼，投资者需自行承担损失。

参与挖矿或交易可能“踩中”其他犯罪

• 税务风险：挖矿所得、交易收益可能被视为“其他所得”，需缴纳个人所得税，但实践中多数个人未主动申报，存在偷税漏税风险；
• 金融风险：虚拟货币价格波动极大，易引发“庞氏骗局”“资金盘”等诈骗，参与者可能血本无归；
• 跨境风险：通过境外平台交易虚拟货币，可能涉及外汇管制，若资金来源不明，还可能触犯“非法经营罪”“洗钱罪”等。

虚拟挖矿货币在我国明确违法

综合政策规定与司法实践，虚拟挖矿货币在我国属于“非法金融活动”，具体表现为：

• 挖矿行为：已被全面禁止，任何组织和个人不得开展；
• 货币交易：与法定货币兑换、衍生交易等均属违法，不受法律保护；
• 相关服务：为挖矿、交易提供宣传、中介、技术支持等，均需承担法律责任。

数字技术的发展不应成为监管的盲区，虚拟货币的“去中心化”“匿名性”等特性，使其极易成为洗钱、诈骗等犯罪的工具，我国严监管的核心目的是维护金融秩序与国家安全，普通公众应树立正确投资观，远离虚拟挖矿货币,避免触碰法律红线。

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